主题：中集集团 关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来



　　关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司

　　2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

　　KPMG-C (2010) OR No.0019

　　中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司董事会：

　　我们接受委托，审计了中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“
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中集集团14.24+0.070.49%招商地产23.33-0.47-1.97%贵公司”)于2009年年度财务报表，包括2009年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2009年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注，并于2010年3月19日签发了无保留意见的审计报告。

　　根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市

　　公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2009年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

　　编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2009年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

　　关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司

　　2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)

　　KPMG-C (2010) OR No.0019

　　为了更好地理解贵公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

　　毕马威华振会计师事务所中国注册会计师

　　中国北京李婉薇

　　梁结冰

　　2010 年3月19日附件《中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其

　　他关联资金往来情况汇总表》中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本集团”)

　　2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

　　金额单位：人民币万元

　　其他关联资金往来方名称往来方与上市公司2009 年期 2009年度往 2009年度 2009年度 2009 年度2009年期往来形成原因往来性质

　　资金往来上市公司核算的会初往来资来累计发生往来资金偿还累计其他调整末往来资

　　的关联关计科目金余额金额(不含利的利息(如发生金额金余额

　　系 息) 有)

　　新洋木业(香港)

　　本集团之其他应收同比例股东经营经营性往

　　上市公司有限公司(“香港429.29 - - - (0.03) 429.26

　　联营企业款借款 (注1） 来

　　的子公司新洋”)

　　及其附属

　　企业上海丰扬房地产本集团之其他应收同比例股东经营经营性往

　　开发有限公司14,709.57- 399.22 - - 15,108.79

　　联营企业款借款 (注2) 来

　　(“上海丰扬”)

　　深圳招商房地产本集团重

　　其他应收股权转让尾款股权转让

　　有限公司(“招商要股东的7,065.00 - - - - 7,065.00

　　其他关联款(注3) 尾款

　　地产”)子公司

　　人及其附

　　属企业 P.G.M.Holding本集团子其他应收对子公司同比例经营性往

　　公司少数 - 14,408.31-- 349.82 14,758.13 增资款 来

　　B.V. (“PGM”) 款

　　股东 (注 4)

　　总计 22,203.86 14,408.31 399.22-349.79 37,361.18

　　中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本集团”)

　　2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)注1:2006 年6月20日，本集团通过全资下属子公司SupercrownEnterpriseInc. 对香港

　　新洋增资，增资后，SupercrownEnterepriseInc.持有香港新洋20%股权。增资与

　　贷款协议约定：香港新洋各股东按股权比例为香港新洋提供贷款，该笔贷款全部

　　用于南通新洋环保板业有限公司(“南通新洋”是新洋木业的全资子公司，从事集

　　装箱用竹木地板生产)的竹木地板经营项目，其中SupercrownEnterpriseInc.为香

　　港新洋提供487.5万港元无息贷款。2009年1月1 日至12月31日其他调整人民

　　币0.03万元为汇率变动的影响。

　　注2:本集团于2007年 12月25日将全资子公司上海丰扬60%的股权转让予招商地

　　产，原本集团对上海丰扬的内部往来转变为对关联公司的借款。根据转让协议约

　　定，股权转让后，招商地产将会根据股权比例来承担该笔借款，视作双方股东按

　　股权比例对上海丰扬提供经营资金支持。2008年期间，招商地产已将部分款项划

　　入上海丰扬，并由上海丰扬偿还给本集团；同时本集团与招商地产按股权比例增

　　加了对上海丰扬的借款。截止至2009年12月31日，尚余上海丰扬应付本集团

　　的股东借款人民币15,108.79万元。注3:2007年12月本集团将上海丰扬60%的股权以人民币35,325.00万元转让予招商地

　　产，截止2009年12月31日尚未收到的股权转让余款为人民币7,065.00万元。

　　此部分尾款根据股权转让协议规定，将于上海丰扬海德花园项目二号地块拆迁完

　　成后的7个工作日内支付，目前二号地块拆迁工作仍在进行中。注4：于2009年8月14日，本公司通过全资子公司中国国际海运集装箱(香港)有限公司

　　（“中集香港”）和本公司持股80%的CIMCVehicle Investment Holding Co., Ltd

　　(“CIMCVehicle”)分别将所持有的SoundWinnerHoldings Limited (“Sound Winner”)

　　80.04%和19.96%股权出售给中集安瑞科控股有限公司（“安瑞科”）用以换购安瑞

　　科新发行的股份，与此同时，少数股东PGM亦将所持有的FullMedalLimited

　　(“FullMedal”)20%的股权出售给安瑞科，用以换购安瑞科新发行的股份。在上述

　　交易完成前，PGM为本集团子公司CIMCBurgB.V. (“博格”) 及 FullMedal的少数

　　股东，PGM在博格和FullMedal的持股比例均为20%。由于上述交易的需要，本

　　公司下属子公司中集香港和PGM需要在上述交易完成前按各自对FullMedal的原

　　持股比例(即80%和20%) 向FullMedal分别增资6,000万欧元和1,500万欧元。根据

　　双方的增资协议，PGM向FullMedal的增资款项由中集香港垫付；PGM需自上

　　述交易完成(2009年8月14日)一年后向中集香港偿还垫付的增资款，但若PGM仍

　　持有博格的股权，该增资款可延长一年偿还；但若出现双方协议约定的情况，

　　PGM需要提前向中集香港偿还全额款项。

　　截止至2009年12月31日，代垫增资款的还款尚未到期，PGM应付本集团的款项余

　　额为1,500万欧元，折合人民币14,758.13万元。

　　麦伯良麦伯良金建隆(公司盖章)

　　公司法定代表人主管会计工作的会计机构负责人

　　授权代表公司负责人

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