主题：万达电影百亿并购过会

万达电影（002739）2月27日下午公告称，经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”） 上市公司并购重组审核委员会 2019 年第5次工作会议审核，万达电影发行股份购买资产暨关联交易事项获得有条件通过。

　　本次重组方案中，万达电影拟向万达投资等20名交易对方发行股份购买其持有的万达影视 95.77%的股权，各方协商确定标的资产的交易价格为105.24亿元。本次交易完成后，上市公司将直接持有万达影视 95.77%的股权。

　　财报显示，万达影视2016年-2018年前7月营业总收入分别为9.95亿元、20.2亿元、14.12亿元，净利润分别为3.64亿元、5.97亿元、5.61亿元。

　　万达投资、莘县融智、林宁（简称“补偿义务主体”）承诺万达影视 2018 年-2021 年净利润数分别不低于7.63 亿元、8.88 亿元、10.69亿元、12.74亿元。

　　值得注意的是，万达电影与万达影视受同一母公司控制，因此万达电影本次通过发行股份方式并购万达影视，属于同一控制下的企业合并。就本次交易而言，并不形成新的商誉。截至2018年7月31日，商誉金额为136.52亿元，占总资产的比重为43.75%，占净资产的比重为72.30%。

　　万达影视成立于2009 年，是中国领先的民营电影制作公司。万达影视主要经营电影和电视剧的投资、制作和发行，以及网络游戏发行和运营业务。其中，电视剧业务主要由万达影视的控股子公司新媒诚品运营，网络游戏业务主要由万达影视的全资子公司互爱互动运营。

　　万达影视与业内众多知名导演、编剧、监制、演员及多个影视工作室建立了良好的合作关系，制作团队具备多年行业运营经验，发行的影片拥有良好的市场影响力，其代表作品包括《记忆大师》、《寻龙诀》、《唐人街探案》系列、《滚蛋吧！肿瘤君》、《北京爱情故事》等。2017 年，万达影视所投资影片的票房总计为158.44亿元，约占国内总票房的28.34%。

　　本次交易前，万达电影主要从事影院投资建设、院线电影发行、影院电影放映及相关衍生业务，其主营业务集中于影视行业产业链下游。

　　万达电影表示，通过本次交易，上市公司主营业务将扩展至电影和电视剧的投资、制作和发行，以及网络游戏发行和运营领域，建成集院线终端平台、传媒营销平台、影视IP平台、线上业务平台、影游互动平台为一体的五大业务平台，向国内领先的泛娱乐平台型公司的目标更近一步。

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