主题：中国石油大司库体系建设有序推进

　继“会计一级集中核算”后，中国石油(12.95,-0.10,-0.77%)集团财务管理又一重大突破——大司库体系建设正按计划有序推进。从去年9月到今年4月10日，司库建设在组织创新、流程优化、制度设计和系统集成四个方面均取得有效进展，大司库体系已具雏形。

　　司库管理是当前国际跨国公司普遍采用的先进金融资源管理模式。中国石油引入司库管理理念，力求实现资金管理机制创新。根据自身实际，中国石油实行“大司库”管理，就是依托财务公司实现集中结算，建立起中国石油“资金池”，统一信息系统，实现收支全程管控，构建“全面、集中、统一、规范”的资金管理体系。

　　中国石油集团总经理蒋洁敏曾指出，资金是企业集团生存和发展的基石，大司库是中国石油的生命线。大司库的建设、建成必将促进中国石油资金管理水平上一个更高的台阶，对提升中国石油的核心竞争力具有重要的支撑作用。

　　2009年9月，中国石油成立了以总会计师王国樑为组长的司库建设领导小组，组建起框架体系、流程设计、制度设计、信息系统四个项目组，正式启动了司库体系建设项目。

　　按照“注意总体设计、循序渐进、三年基本完成”的部署，司库体系建设成为集团公司今年的一项重要工作。司库建设项目组在司库建设总体方案统领下，统一思想，落实责任，相关部门大力支持，各项工作平稳推进。

　　制度和流程梳理、设计有序展开。全面梳理集团公司成立以来的资金管理制度，同时将国家相关政策法规和部门通知纳入梳理范围。截至目前，已梳理各类制度规范307个，建立文档链接目录246个。

　　流程建设上，对总部、企业和财务公司现有业务流程分类合并，形成现有业务流程目录，并建立与内控流程图的链接。对比国际领先实践，结合集团公司发展战略初步设计集团司库流程框架。目前，已梳理各级现有业务流程420个，形成现有流程五级目录，重新设计账户、表外资金、授信等流程53个。

　　信息系统建设方面，以建立集中统一的司库信息系统为总体目标，细化和完善司库信息系统总体应用架构设计。已完成22个信息系统的分析调研，并对集团公司资金管理、财务公司电子商务、投资计划管理等系统形成4万余字分析报告。

　　司库建设是集团公司资金管理上的一次重大管理创新。今年1月8日，司库科研项目正式立项。借鉴国际司库管理成功经验，结合中国石油资金管理实践，具有理论创新、操作性强、管理有效的司库管理模式正在建设中。

　　名词解释

　　

　　司库：以企业集团金融资产管理组织为主体，以信息系统为管理平台，对金融资产运动全过程进行反映、分析、评价与决策的管理活动。其目标是合理配置企业金融资源，辨识并有效控制风险，协调金融机构商务关系，为企业集团价值增值和战略目标实现提供服务。



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