主题：三一重工：董事会关于公司内部控制的自我评估报告

三一重工股份有限公司董事会

关于公司内部控制的自我评估报告



公司已建立了涵盖母公司、下属部门及子公司各层面、各业务环节及各项相
关管理活动的内部控制体系，并在实际工作中就公司内部控制现状进行了全面的
专项评估与检查，形成了科学合理的检查和监督机制。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制
的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限
性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司
内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控
缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。

董事会现对 2010年度公司内部控制情况做出如下自评：

一、公司主要内部控制体系情况

公司参照《企业内部控制基本规范》和配套指引、《上海证券交易所上市公
司内部控制指引》规定，以内部控制整合框架的内部环境、风险评估、控制活动、
信息与沟通、内部监督等五项要素为指南，结合公司的实际情况，进一步建立健
全了内部控制体系。

（一）内部环境

1、组织架构

公司设立了股东大会、董事会、监事会，董事会下设战略委员会、审计委员
会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。公司董事、监事及各专门
委员会委员构成和人数符合法律、法规的要求，“三会”及专门委员会运作规范，
召集、召开程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关议
事规则的规定。

2、权责分配

公司遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和
权限，制定各岗位作业标准，并组织全员学习；形成各司其职、各负其责、相互


配合、相互制约、环环相扣的职责权限体系。

3、内部审计

公司董事长办公室下设了内部审计部，采用日常监督和专项监督相结合的方
式开展内部控制的监督检查工作，通过对公司的内部控制制度和流程的执行情况
进行常规、持续的监督检查和高风险点专项监督检查，确保内部控制手册得到贯
彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。

4、人力资源

公司建立和实施了较科学的招聘录用、劳动合同、员工培训、业绩考核、工
资福利等管理办法；建立了绩效加诚信的激励体系，对高管人员建立了年度绩效
考核及激励约束机制，在高管层推行了目标管理、KPI关键绩效指标考核等；公
司大力开展内部竞聘、员工送读、帮助员工成功等活动，为三一员工提供通畅的
职业发展渠道，为公司实现“造就一流人才”的目标奠定了人才基础。

5、企业文化

公司一直注重企业文化建设，形成了以三一愿景（成为卓越的装备行业领导
者，全球受人尊敬的企业）、三一使命（品质改变世界）、企业精神（自强不息，
产业报国）、核心价值观（先做人，后做事）、经营理念（一切为了客户，一切
源于创新）、三一作风（疾慢如仇）、核心理念（品质改变世界、 一切为了客
户、帮助员工成功）为内容的三一企业文化体系。

（二）风险评估

公司建立了完善的风险评估体系：根据设定的控制目标，准确识别内部风险
和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。公司建立了突发事件应急机制，
制定了各项风险的应急预案，有效的控制各项潜在风险。同时，董事会主要成员
每月听取业务有关风险管理报告，对于汇率、利率、主要原材料价格风险定期召
开经营环境例会分析。公司对重大风险的识别，可概括为如下几个方面：

1、宏观经济环境风险

由于全球经济下滑、消费需求下降及国内增长放缓，中国的经济状况自2008
年9月以来一直挑战重重。宏观经济环境的这一转变已经并可能会继续对公司的
业务和营运造成不利影响。

2、钢材及其他原材料以及主要电气部件的价格波动


公司的生产过程有赖于大量原材料（特别是钢材）可靠的货源。原材料的价
格因外围环境影响而出现波动，我们预期钢材价格的波动及不确定性将持续，原
材料价格上涨可能对公司的经营业绩造成重大不利影响。

3、知识产权保护及诉讼

公司致力于开发新型及创新产品，注重知识产权的保护。第三方或会利用公
司的专利技术及专有程序与我们竞争，有损公司的品牌。此外，公司的知识产权
可能须进行诉讼，涉及公司知识产权诉讼的任何不利判决可能会损害公司的业务
前景及声誉。

4、外币汇率、优惠税率、贷款利率等波动风险

人民币汇率将更具灵活性，若人民币兑美元及其他外币进一步升值，可能导
致公司收益下降；公司及下属若干附属公司目前按照优惠税率纳税，终止或修订
此类优惠税率可能造成不利影响；公司利用银行贷款支持业务扩展及为经营提供
融资，利息开支未来随着利率升高可能大幅增加。

（三）控制活动

为控制经营风险，公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的
内部控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，
主要内控制度如下：

1、公司章程及三会运作

公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《信息披露事务管理制度》等制度。

2、财务管理控制

公司制定了《会计基础工作管理制度》、《出纳业务管理制度》、《纳税申
报管理制度》、《借款报账管理制度》、《货币资金管理制度》和《存货盘点制
度》等制度。

3、采购与付款业务

公司制定了《采购物料入库管理制度》、《物料出库管理制度》、《仓储管
理制度》、《采购件索赔制度》、《供方库管理规定》、《采购付款、报账管理
制度》等制度。

4、销售与收款业务


公司制定了《客户信息管理制度》、《销售招投标管理制度》、《收发货核
对管理制度》、《在外产品管理制度》、《在外货款管理制度》等制度。售后服
务方面制定了《产品售后故障处理支持制度》、《服务监控管理制度》、《配件
仓库管理制度》等制度。

5、生产制造业务

公司制定了《生产计划管理制度》、《生产报工管理制度》、《工序外协采
购管理制度》等制度和80多项设备操作规程。

6、基建及资产管理

公司制定了《基建管理制度》、《基建项目立项管理制度》、《基建设计变
更及签证制度》、《基建竣工验收制度》、《固定资产管理制度》、《无形资产
管理制度》等制度。

7、国际业务管理

公司制定了《国际销售合同信用风险管理规定及流程》、《国际销售合同评
审管理制度》、《出口产品发运管理制度》、《外汇风险管理制度》等制度。

（四）信息与沟通

内部信息与沟通：进一步优化ERP系统、内部局域网、OA系统、视频会场，
打造高效信息化平台；开设董事长信箱，搭建合理化建议平台，使得各管理层级、
各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、
有效。

外部信息与沟通：公司通过GSP供应商门户、GCP全球客户门户、GHP招
聘门户等信息手段进行沟通和反馈，以及通过市场调查、400服务热线、网络传
媒等渠道，及时获取外部信息，适时了解外部顾客对公司产品、服务等方面的意
见及建议。

（五）内部监督

公司建立了多层次、全方位的内部控制检查和监督体系：内审部依据内部审
计框架体系, 实现对公司财务核算和各项经营活动的有效监督；风险控制部和事
业部风险总监负责存货和货款业务中重大风险的跟踪考核；财务总部负责财务内
控体系构建及完善。

公司监事由股东大会和公司职工民主选举产生，对董事会建立与实施内部控


制和经理层组织领导内部控制进行监督。

公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法
规的要求，积极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对
公司对外担保等重大事项发表独立意见。

实践证明，现有监督体系能够较好地满足公司的经营管理需要。

二、2010 年为建立和完善内部控制所进行的重要活动

（一）结合重大风险的评估，公司也采取诸多的应对策略和控制手段，将风
险控制在可承受范围内：

1、为防范外部风险，公司坚持依靠自主创新，持续推进“数一数二”的品
牌战略和全球化战略。同时实行精益生产保证产品质量。

2、公司与供应商建立长期稳固的合作关系，内部不断完善招标采购制度，
推行企业技术标准化应用，减少外购件种类；同时不断进行技术改造，提高原材
料使用效率，降低生产能耗。

3、公司注重专利权运用，打造公司的核心专利保护群；同时鼓励研发创新，
追赶世界一流水准，实现核心部件自主研制，与律师事务所开展合作，结成战略
伙伴关系。

4、公司加强与银行、税务和外汇管理部门的沟通联系，及时掌握、分析政
策和变化趋势，调整贷款结构，办理远期合约等套期保值业务，及时锁定汇率和
利率风险，减少非必要的财务支出。

（二）为实现权责匹配，平衡经营风险和效率，财务总部与外部咨询公司合
作进行了公司授权体系优化工作，以制度流程为载体，明确各层面的授权内容，
明晰各事项的审批决策流程。

（三）公司全面开展核心业务流程梳理工作，经与各部门沟通确认，目前已
形成核心业务流程蓝图、逻辑关系图与职能分配表，并就梳理出的问题形成《核
心业务流程优化清单》, 持续建立与完善符合企业实际的、有竞争力的流程体系。

（四）按照湘证监公司字[2011]4号通知，我公司已自愿申报成为湖南辖区
上市公司内部控制规范试点公司，2011年将及时报告和披露公司实施内部控制
工作进展情况。


三、内部控制总体评价

公司董事会对2010年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估。评估发
现，自本年度1 月1 日 起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执
行方面的重大缺陷。

本公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司内部控制
制度整体健全、执行有效。



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