主题：金融街控股：北京内控落地“标兵”

作为北京市在全市范围内选择的3家内控示范企业，金融街控股股份有限公司的内控建设正在如火如荼地开展。

金融街[6.78 3.20% 股吧 研报]控股的跨越式发展不仅带给公司良好的发展前景，同时也对公司风险管控提出了新的要求。

1992年，金融街控股成立之初员工不足10人。而截至2011年年末，公司总资产达597亿元，净资产达181亿元。正是在这样的背景下，早在2006年，金融街控股就按照COSO框架启动了内控体系建设，经过6年左右的探索与完善，公司已基本建立了完善的内控体系，并形成良好的内控文化。2011年，北京市在全市范围内选择3家内控示范企业，作为“内控样本”和中国证监会内控规范实施试点企业的金融街控股当之无愧成为3家示范单位之一。

近日，金融街控股多次邀请相关部门、专家等对公司内控工作进行指导，协助公司更加深入、有效地开展内控工作，同时力求通过对自身内控建设与落地情况的梳理，为全市企业的内控工作提供参考与借鉴。

循序渐进的内控

回顾金融街控股的内控建设过程，公司总经理吕洪表示，内控建设是一项长期性、系统性的工作，内控体系的完善需要企业不断总结、逐步积累。公司董事会高度重视内控工作，对内控工作进行统一部署、审批阶段性计划和成果、定期听取工作汇报并给予指示，以推动工作开展。

金融街控股的内控体系建设历程就是一个日臻完善的自然渐进过程：2006年，根据COSO体系，以法人治理结构完善为切入点启动内控体系建设；2007年，完成法人治理结构、组织架构和风险管理三大模块及对业务影响最大的八个流程的梳理；2008年，落实2007年的成果，初步建立起内控体系框架；2009年，根据内控配套指引要求启动内控体系完善；2010年至2011年，全面实施内控体系、推动内控体系落地；2012年，开展内控体系持续完善与提升。

那么，在金融街控股，对内控的探索与完善是如何形成一种长效机制的呢？吕洪介绍说，公司建立了体系运行监督、自我评价、缺陷整改、体系完善的闭环工作机制：形成了职能部门日常业务管理、定期专项巡查与合规部门年度风险调研、季度合规巡查两条线的监督，同时建立了职能部门与合规部门的联合巡查机制，将业务部门职能监督与合规部门专项监督相结合，监督内控体系执行情况，发现内控缺陷点和薄弱环节；公司充分发挥内部审计的作用，完善了审计计划、执行、汇报、质询、整改的工作机制，开展多种专项审计实施监督；定期的自我评价是对公司内部控制有效性的全面、系统检验，已成为发现内控缺陷、促进内控体系完善的重要环节。

吕洪表示，通过这些制度，我们能够及时发现问题，从而整改缺陷事项，化解业务风险；而且，通过对问题根源的剖析，通过对内控体系的完善，可以从根本上堵塞管理漏洞。

提升内部管理效果显著

在业务规模不断增加、业务领域不断丰富、管理难度日益加大的情况下，通过实施内控，金融街控股企业管理水平和整体运营效率得到持续提升。

“对金融街控股而言，内控的核心目标是提升内部管理，及时发现风险和健全风险控制机制，满足公司业务与管理需要。公司开展内控工作的驱动力不仅是外部监管的合规要求，更来源于公司自身对管理提升的内在需要。”吕洪介绍说。

有了这样的内控目标指引，金融街控股在内控工作中，不仅让每一名员工都切身体会到内控带来的管理提升，也让自己的合作伙伴及客户都感受到了这一变化。

以金融街控股内控体系落地过程中信息化建设与应用为例，目前，公司房地产项目全部实现网上协同工作，内部招标文件、合同审批与付款等事项均通过网上流转，改变了原来纸质文件传签的方式；另外，在与监理、造价咨询单位、律所等合作伙伴的业务合作中，全面推行网络化办公，替代原来的会议、电话沟通方式。

推行内控体系信息化方面，吕洪介绍说：“信息系统固化各类审批流程达2400余条，保证了公司内控流程与信息系统的有机结合，减少了人为操作因素带来的风险，同时提高了公司决策审批效率，降低了运营成本。举例来说，实施信息化与原手工审批方式相比，各审批事项网上签批提高流转速度50%左右，大大减少了因文件传递而造成的时间延误，提高了审批效率；同时，通过信息系统，在为合作伙伴提供最好服务的基础上，实现了合作双方的共赢，以合同审阅为例，每个合同比原有的审阅时间约缩减1天。”自2000年上市以来，金融街控股实现了营业收入年均增长41%、净利润年均增长42.8%的持续快速发展。可以说，取得这样的成绩是内控工作与其他各项经营工作有机结合、共同作用的结果，而内部控制对于金融街控股发展过程中规避风险、提升效率的作用尤其突出。

诚如吕洪所说，随着风险发现和风险控制机制的不断完善，内控体系将更好地为公司稳健经营保驾护航。



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