主题：银监会等五部委发内控报告 交通银行被批存缺陷



　　和讯银行消息 2012年9月19日，财政部、证监会、审计署、银监会和保监会发布《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》，报告显示15家公司存在内控缺陷，交通银行被点名并披露相关内控缺陷内容。

　　报告将交通银行内控缺陷类型定级为“内部控制个别方面还有待进一步完善和提高”，在负债业务方面，需进一步夯实客户基础，努力拓宽存款吸纳渠道，稳定均衡增长，降低存贷比；在信贷业务方面，应进一步增强信贷业务客户群风险的识别和控制能力，加强对贷款实际用途的识别和监控，增强银行资金与民间融资的隔离控制，加强贴现票据验票工作；在个人金融和中间业务方面，需进一步加强理财产品销售管理工作，完善特色业务和新业务的管理细则，优化代理业。

　　根据企业实际披露情况，本报告增加非金融类企业7项内容，银行业12项内容和保险业1项内容，并根据以上内容进行了进一步统计。

　　报告指出，非金融类企业中，有些控制活动如对外投资、关联交易、生产与成本管理等被多次披露，这些控制活动通常是对一些行业或某一规模的企业非常重要的内容，其他活动如反舞弊、安全管理、质量管理等披露较少.

　　银行业企业根据服务种类和面临风险方面的特点，通常会将最重要的风险领域作为内控的重点，例如：信贷业务控制、零售业务控制或资金业务控制作为内控的重要活动。

　　据悉，报告所指境内外同时上市公司，是指既在我国境内资本市场上市，又在其他国家或地区证券市场上市的企业。境内外同时上市并非要求同步上市。按此标准，截止2010年12月31日，我国境内外同时上市的公司为67家。这67家公司按照五部委的要求，从2011年1月1日起，开始执行企业内控规范体系。

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